中共铁岭市委党校2021年

　　部门决算公开细则

　　目录

　　第一部分中共铁岭市委党校概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分中共铁岭市委党校2021年部门决算表

　　一、2021年度收入支出决算总表

　　二、2021年度收入决算表

　　三、2021年度支出决算表

　　四、2021年度财政拨款收入支出决算总表

　　五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况表

　　八、2021年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

　　九、2021年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分中共铁岭市委党校2021年部门决算情况说明

　　第四部分名词解释

　　第一部分中共铁岭市委党校概况

　　一、主要职责

　　贯彻执行国家税政方针、政策。主要职能有六方面：

　　1.培训轮训各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部；

　　2.承办党委和政府举办的专题研讨班；

　　3.围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新；

　　4.针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传；

　　5.按照国家有关法律法规和政策规定，开展学位研究生以及其他形式的干部继续教育和培训；

　　6.开展同国内国（境）外教育、研究等机构和组织的合作与交流。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入铁岭市财政局2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.中共铁岭市委党校本级

　　第二部分中共铁岭市委党校决算公开表

　　（中共铁岭市委党校2021年度决算公开表）

　　中共铁岭市委党校2021年度决算公开表.xls

　　一、2021年度收入支出决算总表

　　二、2021年度收入决算表

　　三、2021年度支出决算表

　　四、2021年度财政拨款收入支出决算总表

　　五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况表

　　八、2021年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

　　九、2021年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分2021年部门决算情况说明

　　一、收支决算总体情况

　　（一）2021年收入总计1780.35万元。包括:

　　1.财政拨款收入1777.25万元，其中：公共预算财政拨款收入1777.25万元，政府性基金收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，主要是收入。

　　3.事业收入3.1万元，主要是研究生办学收入。

　　4.经营收入0万元，主要是收入。

　　5.附属单位上缴收入0万元，主要是收入。

　　6.其他收入0万元，主要是收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是收入。

　　8.上年结转和结余0万元，主要是收入。

　　收入增减情况。与上年相比，今年收入减少362.27万元，降低20.35%，主要原因：一是减少财政供养人员，减少收入；二是坚决落实政府真正过“紧日子”要求，开源节流、精打细算，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，加大非急需、非刚性及一般性支出压减力度，减少公共预算支出；三是落实市委、市政府重大决策部署，减少部分预算。

　　（二）2021年支出总计1780.35万元，包括：

　　1.基本支出1524.1万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1081.93万元，对个人和家庭的补助支出137.97万元，商品和服务支出304.2万元，资本性支出0万元。

　　2.项目支出256.24万元，主要包括干部教育等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元。

　　4.经营支出0万元。

　　5.对附属单位补助支出0万元。

　　支出增减情况。与上年相比，今年支出减少362.27万元，降低20.35%，主要原因：一是减少财政供养人员，减少收入；二是坚决落实政府真正过“紧日子”要求，开源节流、精打细算，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，加大非急需、非刚性及一般性支出压减力度，减少公共预算支出；三是落实市委、市政府重大决策部署，减少部分预算。

　　（三）年末结转和结余0万元

　　主要是部分未完成项目需下年度继续使用的资金。

　　二、2021年部门财政拨款支出决算情况

　　（一）总体情况

　　2021年财政拨款支出1777.25万元，其中：基本支出1524.1万元，项目支出253.14万元。与上年相比，财政拨款支出减少323.48万元，降低18.20%，主要原因：一是减少财政供养人员，减少收入；二是坚决落实政府真正过“紧日子”要求，开源节流、精打细算，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，加大非急需、非刚性及一般性支出压减力度，减少公共预算收入；三是落实市委、市政府重大决策部署，减少部分预算。与年初预算相比，2021年财政拨款支出完成年初预算的109.65%，其中：基本支出完成年初预算的112.29%，项目完成年初预算的96.07%。

　　（二）具体情况

　　2021年财政拨款支出1780.35万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出1501.87万元，科学技术支出0万元，文化体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出129.28万元，医疗卫生与计划生育支出55.83万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，援助其他地区支出0万元，国土海洋气象等支出0万元，住房保障支出93.37万元，粮油物资储备支出0万元，其他支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2021年一般公共预算财政拨款安排“三公”经费支出2.4万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2.4万元。2021年“三公”经费支出总额比年初预算数减1.44万元，主要原因是公务出行减少。

　　1.因公出国（境）费0万元。

　　2.公务接待费0万元。

　　3.公务用车购置费0万元。

　　公务用车运行维护费0.96万元，主要用于公务用车维修维护等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量1辆。2021年公务用车运行维护费比年初预算数减1.44万元，主要原因是公务出行减少。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1524.1万元，其中：人员经费1219.9万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费等；日常公用经费304.2万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费等。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　本部门2021年度机关运行经费支出304.2万元，比年初预算减少189.73万元，降低38.41%，主要原因是坚决落实政府真正过“紧日子”要求，开源节流、精打细算，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，加大非急需、非刚性及一般性支出压减力度，减少公共预算支出。

　　（二）政府采购支出情况

　　本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占用情况

　　截至2021年12月31日，中共铁岭市委党校共有车辆1辆，其中：副县级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况

　　根据财政绩效管理要求，我单位组织对2021年度预算项目支出开展了绩效自评，共涉及项目6个，涉及资金256.24万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）为100分。

　　通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是财政资金使用效率还需提高；二是项目建设需要进一步强化管理；三是节约意识需要加强。下一步我单位将采取以下措施加以改进：一是切实履行我单位作为用款人的绩效评价主体责任，强化绩效理念，树立绩效意识。二是充分吸取、运用绩效自评成果，提高资金使用效率。三是牢固树立过紧日子思想，提高节约意识。四是强化项目管理。进一步科学论证、审查项目。五是全面跟踪项目实施进展情况，高效利用有限的财政资金。六是科学设置绩效评价标准，更加符合实际，客观科学。

　　第四部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

　　17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　18.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

　　19.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　20.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。